税务计算

五险一金计算器 · 2025 北京/上海/深圳/广州/杭州/成都多城市对比

输入税前月薪与所在城市（北京/上海/深圳/广州/杭州/成都或通用档位）即时得出养老、医疗、失业、工伤、生育五险与住房公积金的个人/公司分项缴费、合计、税前到手与公司总成本，并自动处理缴费基数上下限 clamp。口径对齐 2024 年人社局最新窗口，全部浏览器本地计算。

工具介绍

五险一金（养老 / 医疗 / 失业 / 工伤 / 生育 + 住房公积金）是中国城镇职工每月工资的"隐形大头"——个人部分通常占税前工资的 18%–22%，公司承担的合计比例更是高达工资的 28%–40%。不同城市的缴费基数上下限、费率、公积金比例差异明显。本工具内置北京、上海、深圳、广州、杭州、成都 6 个主流城市 2024 下半年的执行口径，以及一档通用参考，输入税前月薪即可：① 查看每个险种的个人缴纳与单位缴纳；② 看到合计的个人扣缴；③ 直接得出税前到手（未扣个税）和公司人力总成本。基数自动 clamp 到上下限，触顶/触底会显式标注。所有计算完全在你的浏览器本地完成。

使用方法

输入你的税前月薪（元），例如 20000。
从 6 个城市档位（或通用）中选择你参保的城市，北京 / 上海等基数和费率会立即套用。
如需自定义公积金比例，调整 5%–12% 之间的输入框（默认用城市基准）。
结果面板立刻显示五险一金各项的个人/公司分项、个人合计、税前到手、公司总成本。
如果你的工资低于社保下限或高于上限，结果区会标注「触顶」或「触底」。

计算公式

单项险种缴费：
  个人缴费 = clamp(税前月薪, 社保下限, 社保上限) × 个人费率
  单位缴费 = clamp(税前月薪, 社保下限, 社保上限) × 单位费率
  （工伤 / 生育：个人费率 = 0）

公积金：
  个人 = clamp(税前月薪, 公积金下限, 公积金上限) × 公积金比例
  单位 = 同上（个人与单位同比例）

汇总：
  个人合计 = Σ 个人缴费（含公积金）
  单位合计 = Σ 单位缴费（含公积金）
  税前到手 = 税前月薪 − 个人合计
  公司总成本 = 税前月薪 + 单位合计

基数口径：
  北京 · 社保 6821–35283 元 · 公积金 2420–35283 元（2024-07 起）
  上海 · 社保 7384–36921 元 · 公积金 2690–36921 元
  深圳 · 社保 2360–37455 元 · 公积金 2360–37455 元
  广州 · 社保 3958–28385 元 · 公积金 2300–35283 元
  杭州 · 社保 4812–24930 元 · 公积金 2490–34878 元
  成都 · 社保 4511–22556 元 · 公积金 2100–30400 元

参考：各市人社局 / 住房公积金管理中心 2024 年第 7 月公告。

常见场景

场景 1 · 北京月薪 2w · 公积金 12%

个人合计约 4420 元（占税前 22%），税前到手约 15580 元，公司合计多掏约 6700 元，真实人力成本约 26700 元。

场景 2 · 深圳月薪 1w · 公积金 5%

个人合计约 1500 元（占 15%，明显低于北京），税前到手约 8500 元，公司总成本约 12300 元。深圳险种合计费率更低。

场景 3 · 工资触顶 · 上海月薪 50000

缴费基数自动 clamp 到 36921 元（上限），结果区出现"触顶"提示。超出上限的 13079 元不再缴社保/公积金，个人合计约 8193 元。

常见问题

缴费基数和我的工资有什么关系？

缴费基数 = 上一年度（1–12 月）月平均工资，但必须落在当年社保下限和上限之间。月工资高于上限 → 取上限；低于下限 → 取下限。本工具直接根据税前月薪做 clamp，触顶/触底会有显式提示。实际入职新公司时，首年基数通常按首月工资核定，到次年 7 月再按上年平均工资调整。

为什么不同城市费率差这么多？

各险种的国家基准费率接近，但医疗保险单位部分、工伤保险（按行业风险 8 档）、公积金比例由地方确定，因此同样工资在北京/上海/深圳的个人扣缴可能差几百元。本工具已接入 6 个主要城市的 2024 下半年官方口径。

公积金比例可以自己选吗？

公积金比例有下限（通常 5%）和上限（通常 12%），由单位统一确定，个人不能随意调整。本工具默认套用所在城市的基准比例，你也可以改成 5%–12% 区间内的任意值模拟不同单位的方案。注意：个人与单位比例必须相同。

工伤保险个人为什么不缴？

根据《工伤保险条例》，工伤保险费由用人单位独立缴纳，个人完全不承担。生育保险在多数地区已并入医疗保险（职工医保二档），本工具把生育列为"单位 0.8-1.1%、个人 0"的独立项以便对账。

这个工具会上传我的工资数据吗？

不会。所有输入和计算全部在你的浏览器本地完成，不发送任何请求到服务器。你可以断网使用、也可以放心用于敏感薪酬核算。

算出来的"税前到手"是我真正到手的钱吗？

不是。税前到手 = 税前月薪 − 五险一金个人部分，再扣一次个人所得税（综合所得累进）才是真正到账金额。请配合本站的「2025 个税计算器」做完整测算。